При развитии своего бизнеса в интернете необходимо позаботиться о приеме платежей онлайн. Клиентам должно быть удобно платить за услуги или товары на сайте, в интернет-магазине или на странице в соцсетях.

Расскажем, как принимать платежи: с карт при помощи интернет-эквайринга, с электронных кошельков или через специальные платежные сервисы.
Принимать деньги на сайте, в интернет-магазине или на страничке в соцсетях бизнесу можно разными способами. Частные лица не должны вести бизнес в соцсетях без регистрации в налоговой, поэтому важно выбрать подходящий способ приема платежей с учетом статуса бизнесмена — ИП или самозанятость.

Переводы на карту. Доступны самозанятым и физлицам: плательщики НПД выписывают чек в приложении «Мой налог», физлица заполняют декларацию 3-НДФЛ или подтверждают, что платеж не облагается налогом — это подарок или целевое пожертвование. ИП не рекомендуется получать доход от бизнеса на личную карту.

Платежи на электронный кошелек. Подходят самозанятым, физлицам и ИП. Только ИП обязаны регистрировать корпоративный электронный кошелек, открывать расчетный счет и использовать онлайн-кассу.

Оплата на расчетный счет.
Это только для ИП. Можно принимать деньги напрямую по реквизитам счета или через платежные сервисы — интернет-эквайринг подходит для расчетов картой, а сервисы-агрегаторы обрабатывают разные платежи с любых карт и электронных кошельков.
В качестве частного лица деньги можно брать в двух случаях: если это подарок или если это целевое благотворительное пожертвование. Во всех остальных случаях любая оплата на сайте или интернет-магазине считается доходом, а его можно получать только при регистрации бизнеса. Зачастую понадобится онлайн-касса. Но давайте разберемся по порядку.
Подарок. Если подписчик нажимает кнопку «Поддержать» и переводит блогеру 1 000 руб., не получая ничего взамен, кроме благодарности, то это — подарок. Подарки физлицам можно принимать на свою личную карту и ни перед кем не отчитываться.

Целевое пожертвование. Если же блогер собирает деньги, чтобы провести субботник, и читатель отправляет 1 000 руб., то это уже пожертвование на общественно полезные цели. Но блогер обязан вести учет таких поступлений и отчитываться об их целевом расходовании: публиковать выписки из банка, размещать бюджет проекта и выкладывать чеки.
Регулярные пожертвования. Если пожертвования принимаются на постоянной основе, то по закону нужно регистрировать НКО. Такой фонд может собирать деньги на свой расчетный счет через удобные платежные формы от CloudPayments:

• в виде ссылки;

• в виде QR-кода для онлайн-трансляций или размещения на сайте.

Форма значительно упрощает прием пожертвований — есть больше вариантов приема платежей.

Спонсорская поддержка. Если блогера решит проспонсировать компания, то тут важны условия:

• когда взамен тот ничего не дает спонсору, то это подарок или пожертвование на определенную цель;

• когда компания поддерживает коммерческий проект в обмен на рекламу, то это уже будет доход автора проекта и нужна регистрация бизнеса.

Краудфандинг и донаты. Еще один вариант — подписчик оплачивает донат для добавления в закрытый чат или получения премиум-доступа к курсу. Здесь клиент платит за определенные услуги исполнителю. А получатель средств выбирает, как платить с этих поступлений налоги и какой статус выбрать:

• физлицо платит НДФЛ,

• самозанятый — НПД (налог на профессиональный доход),

• ИП применяет упрощенку или патент.

Соответственно, если донаты — разовые, то можно получать их как физлицо и декларировать, чтобы потом заплатить НДФЛ. Если же поток донатов постоянный, то нужно регистрировать бизнес.
Оплата за товары или услуги. Для получения любых других платежей на сайте, если это не подарок и не пожертвование, требуется регистрация в налоговой.

Нельзя вести бизнес в интернете как физлицо и брать так деньги в интернет-магазине — это грозит блокировкой всех личных счетов банком и штрафами от налоговой.

С полученных платежей все бизнесмены одинаково обязаны платить налоги, но вот принимать деньги они могут по-разному:

• У ИП должны быть онлайн-касса (если он не попадает под исключение) и расчетный счет в банке.

• Самозанятому не нужна онлайн-касса, а еще он обходится без расчетного счета.
Подробнее о том, кому нужна онлайн-касса, читайте в статье «Что такое 54-ФЗ и нужна ли онлайн-касса, если есть интернет-эквайринг?»
Деньги от клиентов в интернет-магазине бизнес может получать на карту или электронные кошельки, принимать платежи на расчетный счет с помощью банковского интернет-эквайринга или обрабатывать их через платежный сервис-агрегатор.
На карту. Самый простой вариант — это прием оплаты на банковские карты. Но подходит он только для самозанятых. Они могут указать номер карточки или телефон, к которому она привязана, чтобы клиенты на сайте оплачивали свои заказы и покупки туда напрямую.

Для ИП этот вариант недоступен — банк будет против, когда поймет, что предприниматель получает доход от бизнеса на свой личный счет, и заблокирует его.
+ Мгновенное поступление

- Подходит только для плательщиков НПД, но не ИП
На электронные кошельки. Можно получать оплату на свой электронный кошелек. Достаточно разместить на сайте его номер, чтобы клиенты туда переводили деньги. Это подходит только для самозанятых лиц.

А вот ИП не имеют права использовать личные электронные кошельки для бизнес-расчетов. Зато они могут завести корпоративный аккаунт, чтобы потом выводить с него деньги на свой расчетный счет. ИП может разместить его номер на сайте или в соцсетях и получать на него оплату от клиентов.

Отличия лишь в том, что частному лицу ничего, кроме кошелька не нужно, а у ИП должен быть расчетный счет и онлайн-касса, чтобы выводить средства в банки пробивать чеки на каждую поступившую сумму.
+ Мгновенное поступление, подходит для самозанятых и ИП — нужен только личный или корпоративный электронный кошелек

- ИП нужна еще онлайн-касса
С помощью интернет-эквайринга. Чтобы получать платежи клиентов на сайте, нужно подключить интернет-эквайринг — специальную форму обработки платежей.

Если интернет-эквайринг предоставлен банком, то он перенаправляет на защищенную страницу, где клиент вводит данные своей карты и подтверждает оплату.

Сервис CloudPayments также предлагает подключиться к интернет-эквайрингу, но он работает иначе. Не перенаправляет никуда пользователей — платеж обрабатывается прямо в платежной форме, что повышает конверсию, увеличивает число импульсивных покупок и снижает число «брошенных» корзин.
Подробнее об отличиях интернет-эквайринга банков и платежных сервисов, читайте в статье «Интернет-эквайринг для онлайн-магазина: что, зачем и как?»
Самозанятые лица не могут подключить эту услугу — она доступна только ИП с расчетным счетом. Деньги с карточного счета клиента банк отправляет на расчетный счет ИП-продавца.

Подключение к интернет-эквайрингу не освобождает ИП от применения онлайн-кассы в интернет-магазине. Нужно не только обрабатывать платежи, но и оформлять и выдавать кассовые чеки при каждой покупке. Бизнес может воспользоваться комплексной услугой, когда предоставляется и эквайринг, и оформление кассовых чеков. Например, решение с облачной кассой от CloudKassir.
С помощью интернет-эквайринга от платежных сервисов. Если бизнес хочет принимать на сайте и платежи с карт всех банков, и переводы с любых электронных кошельков, стоит рассмотреть платежные сервисы. Они предлагают установить модуль для приема всех способов оплаты.

Для самозанятых таких предложений минимум — все платежные агрегаторы для них включены в список партнеров ФНС и их можно найти в приложении «Мой налог». Работают они с ограничениями и не позволяют пока принимать любые платежи от клиентов.

А вот для ИП решений больше, и они дают больше возможностей для приема платежей в интернет-магазине. Полученные средства от клиентов перенаправляются на имеющийся расчетный счет продавца, и не нужно заводить отдельно множество разных кошельков в нескольких платежных системах.

При наличии такого агрегатора на сайте клиент может выбрать удобный для себя способ оплаты. А ИП получит эти деньги за вычетом комиссии на свой расчетный счет.

Платежный виджет от CloudPayments можно разместить на веб-странице и в мобильном приложении, поэтому клиенту будет удобно платить онлайн любым способом. Есть возможность интеграции с сервисом аренды облачных касс, чтобы выдавать клиентам кассовые чеки в соответствии с 54-ФЗ.
+ Возможность принимать любые платежи на сайте и в интернет-магазине без открытия нескольких разных счетов

- Не всегда есть интеграция с онлайн-кассой — нужно уточнять
+ ИП могут принимать оплату на сайте и получать деньги на расчетный счет

- Если сервис интернет-эквайринга предоставляет банк, то там может быть мало функционала и медленная служба поддержки
Решение — Интернет-эквайринг с облачной кассой

Инструкция: как принимать платежи в интернете

Прием платежей на сайте: особенности

• Когда можно получать оплату просто так?

• Когда стоит задуматься о своем статусе?

• Когда бизнес нужно открывать обязательно?

Как принимать оплату на сайте?

Выводы